前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：

一、单位职责

服务全省植物保护事业和无公害农业发展，从事农作物

病虫草害预测预报、有害生物防治技术研究、农作物抗病虫

性鉴定、新农药研发、农药登记试验，开展人才培养、技术

示范、成果转化、科技服务与培训

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

研究所下设：所办公室、农药杂草研究室、经济作物病害研究室、农业昆虫研究室、生物防治与外来入侵防研究室、麦类作物病虫害防治与生态调控研究室、玉米与杂粮作物病害研究室。

（二）参照公务员法管理单位

本部门没有参照公务员法管理的单位。

（三）直属事业单位

暂未分类的单位1个，具体为：内部绝密信封料39植物保护研究所。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年单位收支总预算2,461.23万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、上年结转；支出包括：科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出。

（一）收入预算

2026年收入预算2,461.23万元（详见单位预算公开表1，2）。包括：

一般公共预算收入1,008.32万元，占40.97%；

政府性基金预算收入0.00万元，占0.00%；

上年结转收入171.59万元，占6.97%；

事业收入1,281.32万元，占52.06%。

（二）支出预算

2026年支出预算2,461.23万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出177.12万元，占7.20%；项目支出2,112.52万元，占85.83%；上年结转收入171.59万元，占6.97%。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算支出1,008.32万元，包括：科学技术支出730.14万元、社会保障和就业支出125.43万元、卫生健康支出47.75万元、农林水支出105.00万元。

具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2026年基本支出177.12万元，比2025年预算增加6.3万元，增长3.7%，增长的主要原因是在职人员职级晋升、养老保险、职业年金、基本医疗保险及横向项目等安排的经费比上年增长。

其中：人员经费支出174.92万元，主要包括：机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助。

公用经费支出2.20万元，主要包括：其他商品和服务支出。

（二）项目支出

2026年一般公共预算项目支出831.20万元，比2025年预算减少131.43万元，下降13.7%，下降的主要原因是提前下达省级科技计划等项目经费减少。

经济社会发展项目3个，主要是科研项目经费、省级科技计划（含省级生态文明建设重点研发专项）、现代寒旱农业发展资金。

保障运转经费0个。

其他项目1个，主要是科研项目经费（公益类）。

（三）支出功能分类说明

1、科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）：2026年预算数为5.00万元，比2025年预算增加0.35万元，增长7.5%，增长的主要原因是一般公共预算财政拨款基础研究自然科学基金经费较上年增加。

2、科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）：2026年预算数为551.14万元，比2025年预算减少45.55万元，下降7.6%，下降的主要原因是2026年预计人员经费较上年度减少。

3、科学技术支出（类）应用研究（款）专项科研试制（项）：2026年预算数为119.00万元，比2025年预算减少202.38万元，下降63.0%，下降的主要原因是预算评审纳入2026年支持的科研项目经费较上年减少。

4、科学技术支出（类）科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）：2026年预算数为30.00万元，比2025年预算增加30万元，增长100%，增长的主要原因是2026年省级科技计划项目经费提前下达，项目经费比上年增加。

5、科学技术支出（类）科技重大项目（款）科技重大专项（项）：2026年预算数为0.00万元，比2025年预算减少18.97万元，下降100.0%，下降的主要原因是省级重大科技专项计划项目已结题验收，本年没有此类项目的安排。

6、科学技术支出（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）：2026年预算数为25.00万元，比2025年预算增加7.32万元，增长41.4%，增长的主要原因是2026年省级重点研发计划项目较上年增加，经费同比上年有所增加。

7、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：2026年预算数为0.00万元，比2025年预算减少7.05万元，下降100.0%，下降的主要原因是2025年“三区人才支持计划”项目结束，经费较上年相比减少。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：2026年预算数为20.27万元，比2025年预算增加1.57万元，增长8.4%，增长的主要原因是年末退休人数较上年增加两人人，退休活动费等较上年增加。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2026年预算数为62.23万元，与上年预算持平，主要原因是在职职工人数与上年持平，机关事业单位基本养老保险缴费支出与上年持平。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2026年预算数为41.56万元，比2025年预算增加2.76万元，增长7.1%，增长的主要原因是在职职工职务职称晋升工资基数增加，因此职业年金缴费支出较上年增加。

11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2026年预算数为1.37万元，比2025年预算增加0.78万元，增长132.2%，增长的主要原因是在职职工工资基数较上年增长，其他社会保障和就业支出较上年增加。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2026年预算数为32.56万元，比2025年预算增加1.04万元，增长3.3%，增长的主要原因是在职职工因职务职称晋升工资基数较上年增加，公务员医疗补助支出上年相比增加。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2026年预算数为15.19万元，与上年预算持平，主要原因是年末在职人数与上年持平，公务员医疗补助缴费支出持平。

14、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：2026年预算数为105.00万元，比2025年预算增加105万元，增长100%，增长的主要原因是提前下达的农业发展资金等项目经费较上年增加。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费、委托业务费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算16.00万元，较2025年预算减少7.30万元。

1．因公出国（境）费用6.00万元，与上年预算持平，主要原因是2026年本单位因科研需要，计划科研人员出国（境）参加学术论坛等交流活动，公出国（境）费用支出与上年持平。

2．公务接待费0.00万元，比2025年预算减少2.3万元，下降100.0%，下降的主要原因是落实过紧日子要求，本单位2026年未安排公务接待费。

3．公务用车购置及运行维护费10.00万元（其中：公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费10.00万元），比2025年预算减少5万元，下降33.3%，下降的主要原因是落实过紧日子要求，从严从紧安排公务用车运行维护费。

（二）培训费预算情况说明

4．培训费10.00万元，比2025年预算增加5万元，增长100.0%，增长的主要原因是推进科研工作，结合实际工作安排培训经费支出。

（三）会议费预算情况说明

5．会议费5.00万元，比2025年预算增加1万元，增长25.0%，增长的主要原因是推进科研工作，结合实际工作安排会议经费支出。

（四）委托业务费预算情况说明

6．委托业务费165.00万元，比2025年预算增加36.31万元，增长28.2%，增长的主要原因是规范委托业务费支出范围，以工作任务和实际需求为依据，合理测算和支出委托业务费。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0.00万元，与上年预算持平，主要原因是我单位为事业单位，未安排机关运行费。

七、政府采购安排情况

2026年单位政府采购预算总额92.61万元，其中：政府采购货物预算92.61万元，政府采购工程预算0.00万元，政府采购服务预算0.00万元。

2026年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0.00万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0.00万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1,575.69万元。其中：办公用房5,287.81平方米，价值300.14万元。预算单位共有公务用车3辆，价值64.07万元。单价20万元以上的设备价值93.07万元。2026年拟采购固定资产约92.61万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2026年本单位不涉及非税收入，2026年计划征收0.00万元。

（三）重点项目情况

项目名称：科研项目经费（公益类）

1、项目概况：甘肃省财政厅以“科研项目经费（公益类）”项目下达内部绝密信封料39在职职工人员综合定额经费，该项目类别为机构运行专项，是保障民生、保证职工工资福利待遇及政策性调整等支出的基础性保障经费。

2、立项依据：《甘肃省人民政府办公厅关于印发内部绝密信封料39改革方案的通知》（甘政办发〔2006〕121号）确定省农科院为省政府直属事业单位，实行省财政一级预算.

3、实施主体：内部绝密信封料39植物保护研究所

4、实施周期：项目实施期1年

5、实施计划：财政预算批复下达后实施，主要用于人员及公用经费支出。

6、年度预算安排：2026年省财政厅下达省农科院在职人员综合定额经费，主要用于安排人员工资福利支出、住房公积金、工会经费等人员支出以及办公费、水电费等公用支出。

7、预期总体目标：2026年我单位确保49位职工工资足额及时发放；确保农业科研人员队伍稳定；为服务“三农”提供科技支撑；职工满意度达到90%以上。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入单位预算管理的单位整体支出和项目绩效目标3个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100.00%。

2.绩效运行监控情况。2025年7月，组织开展1－6月绩效运行监控项目3个，占本单位项目的100.00%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100.00%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：农业科研项目存在前期支出少后期多的现象，部分项目受季节性影响支出进度缓慢。开展1－9月绩效运行监控项目3个，占本单位项目的100.00%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100.00%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：绩效管理的目标导向作用发挥不够充分。绩效运行监控在单位内部通报整改情况：针对支出进度缓慢的问题，督促各项目组加快支出进度，提高资金的使用效益。编制科学可行的绩效目标，绩效目标与科研工作以及项目资金的使用相匹配，提高专项资金的使用效益。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，单位整体支出1个，项目支出2个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100.00%。绩效自评结果随单位决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果报送省财政并与决算同时公开。

4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0.00万元，2026年度增加单位预算项目0个，增长率0.00%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目4个。其中，单位整体支出绩效目标围绕基本运行、重点履职、单位综合、可持续发展能力四个维度，设置二级指标18个、三级指标29个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标9个、三级指标39个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、委托业务费:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

10、科学技术支出（类）:反映科学技术方面的支出。

11、科学技术支出（类）基础研究（款）:反映从事基础研究、近期无法取得实用价值的应用研究机构的支出、专项科学研究支出，以及重点实验室、重大科学工程的支出。

12、科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）:反映各级政府设立的自然科学基金支出。

13、科学技术支出（类）基础研究（款）科技人才队伍建设（项）:反映高层次科技人才、科研机构研究生培养和博士后科学基金等方面的支出。

14、科学技术支出（类）应用研究（款）:反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。

15、科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）:反映应用研究机构的基本支出。

16、科学技术支出（类）应用研究（款）专项科研试制（项）:反映用于专项科研试制方面的支出。

17、科学技术支出（类）应用研究（款）其他应用研究支出（项）:反映除上述项目以外其他用于应用研究方面的支出。

18、科学技术支出（类）科技条件与服务（款）:反映用于完善科技条件及从事科技标准、计量和检测，科技数据、种质资源、标本、基因的收集、加工处理和服务，科技文献信息资源的采集、保存、加工和服务等为科技活动提供基础性、通用性服务的支出。

19、科学技术支出（类）科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）:反映国家为企业提供信息、技术、培训、中介等全方位服务和支持，建立健全企业技术服务体系等方面的支出。

20、科学技术支出（类）科技重大项目（款）:反映用于科技重大专项和重点研发计划的有关经费支出，不包括目标导向的基础研究支出。

21、科学技术支出（类）科技重大项目（款）科技重大专项（项）:反映用于科技重大专项的经费支出。

22、科学技术支出（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）:反映用于重点研发计划的有关经费支出。

23、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）:反映除以上各项以外用于科技方面的支出。

24、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）:反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

25、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

26、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。

27、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。

28、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

29、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

30、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

31、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

32、卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出。

33、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。

34、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

35、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

36、农林水支出（类）:反映政府农林水事务支出。

37、农林水支出（类）农业农村（款）:反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

38、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）:反映用于粮油生产保障、适度规模经营、农机购置与应用补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面的支出。

39、农林水支出（类）林业和草原（款）:反映政府用于林业和草原方面的支出。

40、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）:反映动植物资源生存环境调查、监测、保护管理、野外放（回）归、巡护、野生动物疫源疫病监测防控、濒危野生动植物拯救、繁育及进出口管理等方面的支出。

41、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）:反映用于农村（包括国有农场、国有林场）固拓展脱贫攻。

42、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）:反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

43、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

44、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

45、工资福利支出（类）津贴补贴（款）:反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

46、工资福利支出（类）奖金（款）:反映按照规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

47、工资福利支出（类）绩效工资（款）:反映事业单位工作人员的绩效工资。

48、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

49、工资福利支出（类）职业年金缴费（款）:反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

50、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

51、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

52、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

53、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

54、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

55、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

56、商品和服务支出（类）印刷费（款）:反映单位的印刷费支出。

57、商品和服务支出（类）手续费（款）:反映单位支付的各类手续费支出。

58、商品和服务支出（类）水费（款）:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

59、商品和服务支出（类）电费（款）:反映单位的电费支出。

60、商品和服务支出（类）邮电费（款）:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

61、商品和服务支出（类）物业管理费（款）:反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

62、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

63、商品和服务支出（类）因公出国（境）费用（款）:反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

64、商品和服务支出（类）维修（护）费（款）:反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。

65、商品和服务支出（类）租赁费（款）:反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

66、商品和服务支出（类）会议费（款）:反映会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

67、商品和服务支出（类）培训费（款）:反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。

68、商品和服务支出（类）公务接待费（款）:反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

69、商品和服务支出（类）专用材料费（款）:反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

70、商品和服务支出（类）劳务费（款）:反映支付给个人的劳务费用，如临时聘用人员钟点工工资，稿费、翻译费，咨询费、评审费等。

71、商品和服务支出（类）委托业务费（款）:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

72、商品和服务支出（类）工会经费（款）:反映单位按规定提取或安排的工会经费。

73、商品和服务支出（类）公务用车运行维护费（款）:反映单位按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费，过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

74、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

75、商品和服务支出（类）税金及附加费用（款）:反映单位书立合同、提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括印花税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。

76、商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）:反映上述科目未包括的公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费、离休人员特需费、残疾人就业保障金等。

77、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

78、对个人和家庭的补助（类）离休费（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

79、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

80、对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）:反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工和遗属生活补助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费等。

81、对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，按国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险的支出，对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

82、资本性支出（基本建设）（类）:反映由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

83、资本性支出（基本建设）（类）基础设施建设（款）:反映用于农田设施、道路、铁路、桥梁、水坝、机场、车站、码头等公共基础设施建设方面的支出。

84、资本性支出（类）:反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

85、资本性支出（类）办公设备购置（款）:反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。

86、资本性支出（类）专用设备购置（款）:反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度及资产管理规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等。

87、资本性支出（类）大型修缮（款）:反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。

内部绝密信封料39植物保护研究所

2026年03月04日

 附件1：内部绝密信封料39植物保护研究所2026年单位预算公开表.docx

 附件2：内部绝密信封料39植物保护研究所2026年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.docx